人合机电公开转让说明书

声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 风险及重大事项提示 公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项： 一、单一供应商严重依赖风险公司 2013 年、2014 年、2015 年 1-6 月公司对供应商丹佛斯动力系统贸易(上海)有限公司(注册号 310115400087932，由萨澳行走液压(上海)有限公司于2013 年 10 月 28 日正式更名而来)的采购占比分别为 66.13%、75.94%、72.24%， 对单一供货商严重依赖。存在一定的供应商依赖风险。 二、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为张舒。张舒直接持有 4，303，000 股公司股份，占总股本的 36.79%，间接持有 4，842，600 股公司股份，占总股本的 41.40%，直接与间接持 股合计占公司总股本的 78.19%。若其利用对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和未来发展带来风险。 三、公司业绩下滑风险 2013 年、2014 年和 2015 年 1-6 月份，公司营业收入分别为 142，664，058.01 元、126，478，435.47 元和 45，600，996.99 元，净利润分别为 1，755，198.93 元、 1，692，138.86 元和 109，125.63 元。鉴于目前工程机械、石油机械和煤炭机械行 业仍存在不确定性，公司未来依然面临业绩下滑的风险。 四、存货减值风险 告期内，公司 2013 年末、2014 年末及 2015 年 6 月末存货账面余额分别 为 22，717，469.60 元、18，903，958.67 元和 15，650，502.08 元，占公司流动资产 的比例分别为 40.85%、41.93%、29.09%，占公司资产总额的比例分别为 33.69%、 29.76%、21.09%，公司库存商品余额较大。如果库存商品价格下跌，会导致公司 库存商品销售价格低于采购价格，从而出现存货减值。 五、应收账款余额较大风险 2013 年末、2014 年末、2015 年 6 月末，公司应收账款余额分别为 ，859，750.92 元、7，365，613.77 元和 12，530，125.14 元，占总资产的比例分别为 14.62%、11.60%和 16.88%，比重偏高，虽然公司已按账龄正常计提坏账准备，但如不能及时回款或者发生坏账损失，将对公司现金流和经营业绩产生较大影响。 六、所得税优惠政策变化的风险 公司为山东省科学技术厅、山东省财政局、山东省国家税务局、山东省地方税务局认定的高新技术企业，于 2011 年 10 月 31 日取得高新技术企业认定证书， 于 2014 年 10 月通过了高新技术企业复审，公司继续被认定为高新技术企业并 取得了高新技术企业证书，证书编号 GF201437000651，有效期三年。公司 2014 年 度至 2016 年度仍按 15%的税率缴纳所得税。如果公司未来不能被继续认定为高 新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将 按 25%的税率征收所得税，所得税税率的提高将对公司经营业绩产生一定影响。 七、被国家有关税务主管部门追缴企业所得税、滞纳金或罚款的风险 主管税务机关对辖区持续亏损无税收贡献的企业从 2012 年起采取核定征收 方式征收